Порядок активизации, замены и хранения электронной контрольной ленты защищенной (ЭКЛЗ)

Замена ЭКЛЗ осуществляется в следующем порядке.

1. В случае выдачи (печати) ККТ сообщения о заполнении памяти ЭКЛЗ более чем на 90% пользователь ККТ незамедлительно уведомляет ЦТО о заполнении ЭКЛЗ и направляет ему Гарантийное письмо-заявку на установку и активизацию новой ЭКЛЗ.

2. В случае истечения установленного срока эксплуатации ЭКЛЗ в составе ККТ (12 месяцев от момента активизации ЭКЛЗ) пользователь ККТ уведомляет ЦТО за месяц до его истечения и направляет Гарантийное письмо-заявку на установку и активизацию новой ЭКЛЗ.

3. Пользователь ККТ представляет в налоговый орган следующие документы: карточку регистрации ККТ, на которой будет производиться замена ЭКЛЗ; Журнал кассира — операциониста; техническое заключение о причине замены ЭКЛЗ, выданное ЦТО; Акт по форме № КМ-2, заверенный печатью ЦТО (составляется в трех экземплярах).

4. Должностное лицо налогового органа просматривает представленные документы. Подписывает Акт по форме КМ-2 и ставит штамп налогового органа. Данная подпись является разрешением на проведение процедуры замены и активизации новой ЭКЛЗ.

5 Карточка регистрации ККТ и журнал кассира-операциониста остаются в налоговом органе.

Для замены ЭКЛЗ необходимо:

1.Снять краткий отчет по закрытиям смен из ЭКЛЗ за период от активизации до последней закрытой смены и итоги текущей смены из ЭКЛЗ.

2. Провести закрытие архива в соответствие с эксплуатационной документацией генерального поставщика ККТ. При замене ЭКЛЗ в аварийной ситуации, если закрытие ЭКЛЗ невозможно, произвести закрытие архива с помощью специального программного обеспечения при подсоединении ЭКЛЗ к персональному компьютеру (после замены ЭКЛЗ).

3. Снять кожух ККТ, обеспечивающий защиту от несанкционированного доступа к блоку ЭКЛЗ.

4. Снять блок ЭКЛЗ, отсоединив разъем ЭКЛЗ.

5. Установить новый блок ЭКЛЗ, подключив разъем кабеля к ЭКЛЗ.

6. Установить кожух ККТ.

7. Провести активизацию ЭКЛЗ.

8. Снять необходимые отчеты итогов активизации ЭКЛЗ.

9. Оформить документы, указанные ниже.

Пользователь ККТ, после проведения процедуры замены и активизации ЭКЛЗ и оформления ЦТО необходимых документов, представляет в налоговый орган:

Формуляр (технический паспорт) ККТ. После замены и активизации ЭКЛЗ производится запись в графе «Особые отметки» о дате замены и активизации ЭКЛЗ с указанием регистрационного номера ЭКЛЗ. Запись заверяется штампом, оттиском пломбира и подписью специалиста ЦТО, производившего замену и активизацию ЭКЛЗ.

Дополнительный лист к Паспорту версии с отметкой об активизации ЭКЛЗ с указанием регистрационного номера ЭКЛЗ и даты активизации, заверенный подписью исполнителя и печатью ЦТО.

Акт ввода в эксплуатацию ЭКЛЗ (Приложение А Паспорта ЭКЛЗ). Оформляется специалистом ЦТО, производившим ввод ЭКЛЗ в эксплуатацию, заверяется подписью и печатью ЦТО.

Журнал КМ-8. Специалистом ЦТО производится запись о технологической процедуре, произведенной на ККТ, и наклеивается отрывная часть — контрольного талона самоклеющейся пломбы, которая должна иметь идентификационный номер, аналогичный номеру на пломбе.

Акт по форме № КМ-2, который оформляется в следующем порядке: — в поле Акта «Характер неисправности при отправке в ремонт и заключение специалиста ЦТО о состоянии блока фискальной памяти» должна быть сделана запись о выполненной технологической процедуре, состоянии блока фискальной памяти и состоянии ЭКЛЗ до выполнения технологической процедуры; — показания счетчиков ККТ до выполнения технологической процедуры указываются в столбце Акта «Перед отправкой машины в ремонт».

Показания счетчиков ККМ после выполнения технологической процедуры указываются в столбце Акта «При возврате машины из ремонта в организацию». ЦТО, проводивший технологическую процедуру, оформляет соответствующие документы и передает их пользователю для предоставления в налоговый орган. К указанным документам должны быть приложены, оформленные с помощью ККТ отчетные документы, на основании которых производилось заполнение документов.

Налоговый орган после получения всего комплекта документов и проверки правильности их оформления возвращает их пользователю вместе с карточкой регистрации ККТ с отметкой об активизированной ЭКЛЗ и журналом кассира-операциониста с записью о замене ЭКЛЗ. В журнале КМ-8 проверяется наличие вклеенной отрывной части — контрольного талона самоклеющейся пломбы и ставится штамп налогового органа.

Должностным лицом налогового органа подписывается Акт по форме КМ-2 в разделе «При возвращении (приеме) из ремонта». Акт подписывается в 3 экземплярах и заверяется штампом налогового органа. Один экземпляр остается в налоговом органе. Второй экземпляр акта передается пользователю для передачи в ЦТО. Третий экземпляр остается у пользователя.

Налоговый орган делает отметку о замене ЭКЛЗ в книге учета ККТ.

Снятые ЭКЛЗ подлежат хранению у пользователей ККТ в течение 5 лет с момента снятия. При этом пользователь должен обеспечить сохранность ЭКЛЗ с зарегистрированной в ней информацией в течение указанного срока, соблюдая установленные в паспорте ЭКЛЗ условия хранения. Ответственным за хранения ЭКЛЗ является должностное лицо организации или индивидуальный предприниматель.

Замена ЭКЛЗ производится в следующих случаях: — при заполнении ЭКЛЗ; — при истечении установленного срока эксплуатации ЭКЛЗ; — при перерегистрации ККТ; — при неисправности ЭКЛЗ.

Технические требования к контрольно-кассовым машинам в части электронной контрольной ленты защищённой (ЭКЛЗ).

1. Определения.

• Электронная контрольная лента защищённая (ЭКЛЗ) — программно-аппаратный модуль в составе ККМ, обеспечивающий контроль функционирования ККМ путем
  - некорректируемой (защищенной от коррекции) регистрации в нем информации обо всех оформленных на ККМ платежных документах и отчетах закрытия смены, проводимой в едином цикле с их оформлением,
  - формирования криптографических проверочных кодов для указанных документов и отчетов закрытия смены,
  - долговременного хранения зарегистрированной информации в целях дальнейшей ее идентификации, обработки и получения необходимых сведений налоговыми органами. ?
• Криптографический проверочный код (КПК) — совокупность параметров: значение КПК и номер КПК.
• Значение КПК — контрольная сумма документа, рассчитываемая из его параметров на основании криптографических алгоритмов.
• Номер КПК — непрерывно нарастающий порядковый номер операции формирования значения КПК.
• Регистрационный номер ЭКЛЗ — номер, присвоенный данной ЭКЛЗ в процессе ее изготовления.
• Платежный документ — документ, оформленный на ККМ в процессе проведения кассовых операций продажи, покупки, возврата продажи и возврата покупки.
• Итог сменных возвратов продаж — сумма итогов документов, оформленных ККМ при регистрации возвратов продаж (услуг) в течение смены.
• Итог сменных возвратов покупок — сумма итогов документов, оформленных ККМ при регистрации возвратов покупок валюты, оплаты переводов, выплаты пенсий в течение смены.
• Активизация ЭКЛЗ — процедура, определяющая начало функционирования ЭКЛЗ в составе ККМ.
• Закрытие архива — процедура, завершающая функционирование ЭКЛЗ в составе ККМ во всех режимах, кроме чтения информации.

2. Общие требования к функционированию ККМ с ЭКЛЗ.

2.1. Подключение ЭКЛЗ к ККМ и информационный обмен ККМ с ЭКЛЗ должны производиться по одному из двух последовательных интерфейсов: ? RS-232, без линий аппаратного квитирования; ? I2C;

Выбор типа интерфейса осуществляется на этапе монтажа соединительного кабеля и не должен меняться в процессе эксплуатации данного ЭКЛЗ.

2.2. Размещение ЭКЛЗ — внутри кожуха ККМ. Для моделей ККМ, вошедших в Госреестр по ККМ ранее даты утверждения настоящих Требований в части ЭКЛЗ, в обоснованных конструктивными особенностями ККМ случаях, допускается размещение ЭКЛЗ с внешней стороны кожуха ККМ. Допускается крепление ЭКЛЗ двусторонней клеящей лентой.

2.3. Все платежные документы ККМ и отчеты закрытия смены, оформляемые ККМ после активизации ЭКЛЗ, а также отчет об активизации ЭКЛЗ, должны завершаться строкой, содержащей номер КПК и значение КПК, в формате, указанном в пункте 5.3.

2.4. Все платежные документы ККМ и отчеты закрытия смены, оформляемые ККМ после активизации ЭКЛЗ, а также отчет об активизации ЭКЛЗ, должны содержать строку, содержащую регистрационный номер активизированной ЭКЛЗ, находящейся в составе ККМ, в формате, указанном в пункте 5.3. Этот номер должен храниться в фискальной памяти. Расположение этой строки в платёжных документах должно быть определено в эксплуатационной документации ККМ.

2.5. Кассовые операции, проводимые на ККМ после активизации ЭКЛЗ, должны регистрироваться в ЭКЛЗ в соответствии с разделом 3.

2.6. В ККМ должны быть реализованы запросы на получение информации, зарегистрированной в ЭКЛЗ, в соответствии с разделом 4.

2.7. Информация, поступающая из ЭКЛЗ по запросам ККМ, должна распечатываться ККМ на чековой ленте или вкладном бланке в формате, указанном в разделе 5, без каких-либо дополнительных реквизитов. Если размер строки оформляемого документа меньше 40 символов, ККМ должна распечатывать 16-символьные информационные строки, полученные из ЭКЛЗ, дополняя их слева пробелами до размера строки, а если размер строки оформляемого документа не меньше 40 символов, ККМ должна распечатывать 40-символьные информационные строки, полученные из ЭКЛЗ, дополняя их слева пробелами до размера строки.

2.8. Закрытие архива и запросы на получение информации, зарегистрированной в ЭКЛЗ, могут проводиться в любом режиме работы ККМ за исключением выделенного режима регистрации продаж. Порядок проведения активизации ЭКЛЗ, закрытия архива и запросов на получение информации, зарегистрированной в ЭКЛЗ, должен быть описан в эксплуатационной документации на ККМ.

3. Порядок заполнения ЭКЛЗ.

3.1. При проведении фискализации, перерегистрации и подключении не активизированной ЭКЛЗ к фискализированной ККМ, ККМ должна обеспечить активизацию ЭКЛЗ.

3.2. Активизация ЭКЛЗ может проводиться только при условии закрытой смены в ККМ.

3.3. При активизации ЭКЛЗ ККМ должна обеспечить передачу в ЭКЛЗ следующей информации:

• текущая дата;
• текущее время;
• заводской номер ККМ;
• ИНН;
• регистрационный номер ККМ;
• номер последней закрытой смены;
• ширина форматированной строки для обмена с ККМ (16 или 40 символов);
• тип ККМ — строка размером 16 или 40 символов.

3.4. При активизации ЭКЛЗ ККМ, путем запроса из ЭКЛЗ итога активизации, должна обеспечить оформление отчета об активизации ЭКЛЗ, содержащего следующие реквизиты:

• тип ККМ;
• заводской номер ККМ;
• ИНН;
• регистрационный номер ККМ;
• регистрационный номер ЭКЛЗ;
• номер последней закрытой смены перед проведением активизации;
• дата активизации;
• время активизации;
• номер КПК;
• значение КПК.

3.5. По завершению активизации ЭКЛЗ, ККМ должна сохранить в ФП следующие реквизиты активизации:

• регистрационный номер ЭКЛЗ;
• дата активизации;
• номер последней закрытой смены перед проведением активизации.

3.6. При оформлении платежного документа ККМ должна обеспечить передачу в ЭКЛЗ следующей информации:

• тип кассовой операции (продажа, покупка, возврат продажи, возврат покупки, сторно, скидка, наценка) — при проведении каждой кассовой операции из перечисленных. При этом информация по другим типам кассовых операций может быть передана в виде произвольного текста ( см. Примечание 1 ); ? номер учетной единицы (отдела), идентифицирующий отдел, секцию, товар, услугу и т.п., для организации в ЭКЛЗ дифференцированного учета — только для кассовых операций продажи, покупки, возврата продажи, возврата покупки и сторно указанных операций;
• количество для учетной единицы (отдела) — только для кассовых операций продажи, покупки, возврата продажи, возврата покупки и сторно указанных операций;
• сумма по учетной единице (отделу) — для кассовых операций продажи, покупки, возврата продажи, возврата покупки и сторно указанных операций, или по кассовой операции — для кассовых операций скидки, наценки и сторно указанных операций;
• дата и время, совпадающие с напечатанными на документе, и код оператора.

Примечание 1. Допускается передача в ЭКЛЗ произвольного текста, содержащего дополнительную информацию по учетной единице (отделу), кассовой операции или документу в целом.

3.7. ККМ должна обеспечивать возможность аннулирования оформляемого платежного документа до передачи в ЭКЛЗ команды его завершения. Порядок аннулирования оформляемого платежного документа должен быть описан в эксплуатационной документации на ККМ.

3.8. ККМ должна обеспечивать невозможность закрытия смены без выполнения теста целостности архива.

3.9. При проведении закрытия смены ККМ должна обеспечить передачу в ЭКЛЗ даты, времени закрытия смены и кода оператора для регистрации закрытия смены в ЭКЛЗ. При этом дата и время должны совпадать с напечатанными в сменном отчете.

3.10. При оформлении сменного отчета, после регистрации закрытия смены в ЭКЛЗ, ККМ должна запросить в ЭКЛЗ итоги этой смены и распечатать их, включая строку, содержащую номер КПК и значение КПК.

3.11. ККМ должна обеспечивать возможность закрытия архива после проведения очередного закрытия смены. В случае приема сообщения о том, что ЭКЛЗ близка к заполнению, или близок лимит времени функционирования данной ЭКЛЗ в составе ККМ, отчет закрытия смены должен открываться соответствующим сообщением, описанным в эксплуатационной документации на ККМ.

Примечание 2. В случае выхода из строя ФП, ККМ должна обеспечить возможность закрытия архива ЭКЛЗ без закрытия смены в ККМ, только в том случае, если это закрытие, по причине выхода из строя ФП, невозможно.

Примечание 3. В ЭКЛЗ, закончившей функционирование в составе ККМ, архив может быть не закрыт только в том случае, если закрытие архива невозможно из-за неисправности, возникшей в ЭКЛЗ.

3.12. ККМ должна обеспечивать вывод на индикацию и/или печать сообщений о неисправности ЭКЛЗ при их получении. Порядок вывода соответствующих сообщений должен быть описан в эксплуатационной документации на ККМ.

3.13. По включению питания, обнаружению сбойных ситуаций, после проведения технологических операций, могущих привести к изменению сменных денежных регистров ККМ, и перед закрытием смены ККМ должна восстановить значения своих сменных денежных регистров фискальных данных по денежным регистрам ЭКЛЗ путем запроса состояния ЭКЛЗ.

4. Порядок доступа к информации ЭКЛЗ.

4.1. ККМ должна обеспечить формирование запросов на получение информации, архивированной в ЭКЛЗ, по следующим заданным критериям выборки: ? отчет по учетным единицам (отделам) в заданном диапазоне дат; ? отчет по учетным единицам (отделам) в заданном диапазоне номеров смен; ? отчет по закрытиям смен в заданном диапазоне дат; ? отчет по закрытиям смен в заданном диапазоне номеров смен; ? итоги смены по номеру смены; ? итог активизации; ? документ по номеру КПК; ? контрольная лента по номеру смены.

4.2. ККМ должна обеспечить возможность вывода отчётов двух типов: ? краткий отчёт, содержащий только суммарные итоги по заданной выборке; ? полный отчёт, содержащий всю информацию по заданной выборке, включая суммарные итоги.

4.3. ККМ должна обеспечивать возможность прекращения печати отчета до его завершения. Порядок прекращения печати отчета должен быть описан в эксплуатационной документации на ККМ.

5. Форматы печати на ККМ информации из ЭКЛЗ.

5.1. Порядок описания форматов передачи информации.

• В фигурных скобках приводятся объекты, которые могут повторяться.
• В квадратных скобках приводятся объекты, которые могут быть пропущены.
• Круглые скобки определяют область применения других разделителей.
• Символ «,» разделяет объекты в последовательности.
• Символ «|» разделяет альтернативные объекты и их последовательности.
• Символ «;» разделяет описание объектов и комментарии.
• Символ «.» завершает описание объекта.

5.2. Форматы объектов.

Документ = Заголовок, Тело документа. — ответ на запрос документа.

Контрольная лента = Заголовок, Тело ленты. — ответ на запрос контрольной ленты.

Отчет = Заголовок, [Тело отчета], (Итог закрытия смены|Итог отдела). — ответ на запрос отчета, тело отчета отсутствует для кратких отчетов. Итоги смены = Заголовок, (Закрытие смены|Заголовок смены, Закрытие смены, Строка КПК) — ответ на запрос итогов открытой смены | ответ на запрос итогов закрытой смены, соответственно.

Итог активизации = Заголовок, Активизация, Строка КПК. — ответ на запрос итога активизации.

Заголовок = Тип ККМ, Заголовок ККМ, Тип запроса. Тело документа = (Активизация|(Заголовок документа, {Отдел, [{Текст}]}, [Скидка, [{Текст}]], [Наценка, [{Текст}]], Итог документа, [{Текст}])|(Заголовок смены, Закрытие смены)), Строка КПК. Тело ленты = {Тело документа|Текст}. Тело отчета = {(Заголовок документа, Отдел)|(Заголовок смены, Закрытие смены)}.

6. Условия блокировки ККМ с ЭКЛЗ.

6.1. ККМ должна блокировать выполнение всех функций при отсутствии в её составе ЭКЛЗ, или установке в неё ЭКЛЗ, активизированной в составе другой ККМ. Блокировка должна сниматься установкой в ККМ не активизированной ЭКЛЗ, либо ЭКЛЗ, активизированной в её составе.

6.2. ККМ должна блокировать выполнение всех функций, кроме теста целостности архива, прекращения документа, завершения документа, закрытия смены, закрытия архива, формирования запросов при: ? Возврате от ЭКЛЗ кода ошибки, свидетельствующей об заполнении ЭКЛЗ, аварии ЭКЛЗ, превышении лимита времени функционирования ЭКЛЗ;

6.3. ККМ должна блокировать выполнение всех функций, кроме фискализации, перерегистрации ККМ или активизации ЭКЛЗ, при установке в состав ККМ не активизированной ЭКЛЗ.

7. Порядок замены ЭКЛЗ в составе ККМ.

7.1. ЭКЛЗ в составе ККМ подлежит замене, если:

• проведено закрытие архива ЭКЛЗ;
• проводится перерегистрация ККМ;
• неисправность ЭКЛЗ не позволяет продолжить работу, или провести закрытие архива.

7.2. В случае замены, установке в ККМ подлежит только не активизированная ЭКЛЗ.

7.3. Ремонт ЭКЛЗ, нарушение пломбировки ЭКЛЗ и иные воздействия на ЭКЛЗ, кроме информационного обмена, в составе ККМ и вне ККМ, запрещены.